오늘은 자동차 세금표 정리를 자세히 해보겠습니다. 차량을 처음 취득할 때와 보유할 때로 나눠서 세금 계산 방법과 세금표를 알려드리고요. 쉽고 확실하게 조회하는 법과 연납 신청 등 유용한 Tip까지 전달해 드리겠습니다.
1. 차량 취득시 자동차 세금표
자동차 관련된 세금에는 여러 종류가 있는데요, 먼저 차를 구입할 때 기본적으로 차량 가격에 포함되어 있는 개별소비세, 교육세, 부가가치세가 있습니다.
- 개별소비세 : 차량 출고가격 x 5%
- 교육세 : 개별소비세 x 30%
- 부가가치세 : (출고가격+개별소비세+교육세) x 10%
※ 개별 소비세 3.5% 인하 조치는 2023년 6월 말 종료되었습니다.
일반적으로 차량 가격에는 위 세금이 포함되어 있고요, 차를 구입하게 되면 별도로 7%의 취득세와 공채 매입비가 발생하게 됩니다.
- 취득세 : 차량 가액(부가세 제외) x 7%(경차 → 4% 적용 + 75만 원 할인)
- 공채 매입비 : 지역별 상이, 보통 매입과 동시에 판매하여 소정의 할인 차액만 부담
친환경차에 대한 취득세는 2024년 12월 31일까지 140만원 할인해 주고요. 같은 기간 개별 소비세도 일정 부분 감면받습니다(하이브리드 100만 원, 전기차 300만 원, 수소차 400만 원).
또한 2023년 3월부터 자동차 배기량이 1,600cc 미만인 자가용을 구매할 때는, 공채 매입비도 전액 면제됩니다.
채권 매입 요율은 지자체별로 다른데, 시도별 조례 또는 홈페이지에서 확인 가능하고요. 2023년 3월 이후 지역별 추가 완화 내용은 다음과 같습니다.
- 부산, 대구 : 대형 승용차 제외 자가용 한시적 채권 매입 면제
- 인천, 창원 : 2,000cc 미만 자가용 한시적 채권 매입 면제
- 전북, 전남, 경북 등 : 1,600cc 이상 자동차 채권 매입 요율 축소
다음으로 차량을 보유할 때 매년 내야 하는 자동차세와 지방교육세가 있는데요, 자동차세 계산방법 및 자동차 세금표를 자세히 알아보겠습니다.
2. 보유할 때 자동차 세금표
자동차세는 자동차 배기량에 cc당 세금액을 곱한 뒤, 보유 기간에 따른 경감률 할인액을 차감해 산정합니다.
※ 자동차세 = (배기량 x cc당 세금액) - 경감률 할인
자동차 종류별로 배기량당 세금액이 다른데요, cc당 세금액을 정리해봤습니다.
| 구 분 | 배기량 | cc당 세금액 |
| 영업용 | 1600cc 이하 | 18원/cc |
| 2500cc 이하 | 19원/cc | |
| 2500cc 초과 | 19원/cc | |
| 기타(친환경차) | 2만원 | |
| 비영업용 | 1000cc 이하 | 80원/cc |
| 1600cc 이하 | 140원/cc | |
| 1600cc 초과 | 200원/cc | |
| 기타(친환경차) | 10만원 |
자동차 보유 기간에 따른 경감률을 적용한 자동차 평가액은 다음과 같습니다.
| 보유기간 | 평가액 |
| 1~2년 | 100% |
| 3년차 | 95% |
| 4년차 | 90% |
| 5년차 | 85% |
| 6년차 | 80% |
| 7년차 | 75% |
| 8년차 | 70% |
| 9년차 | 65% |
| 10년차 | 60% |
| 11년차 | 55% |
| 12년차 | 50% |
| 12년차 이후 | 50% |
이렇게 계산한 자동차세에 30%의 지방교육세까지 더하면, 매년 내야 할 자동차 보유세가 결정됩니다.
자동차 세금표 (자동차세)
위 자동차세 계산 방법을 적용한 자동차 세금표를 정리해 봤습니다. 800~5,000cc는 비영업용 차량 기준이고, 30%의 지방교육세까지 포함한 금액입니다.
참고로 위택스 홈페이지 '지방세 정보 > 지방세 미리계산 > 자동차세(소유)'에 들어가면 나의 자동차세 납부 금액을 정확하게 확인할 수 있습니다.
3. 자동차세 연납 신청방법
자동차세는 1년에 2번(6월, 12월)에 각각 50%씩 납부하게 되는데요(10만 원 이하는 6월에 일시불 납부). 1월에 한꺼번에 납부하면 9.15% 할인받을 수 있습니다.
이를 자동차세 연납 할인이라고 하는데, 위택스 홈페이지에서 간단하게 신청할 수 있습니다.
혹시 1월에 신청기간을 놓쳤더라도 3/6/9월에 추가 신청이 가능합니다. 연납 신청 및 납부시기에 따른 할인율은 다음과 같습니다.
- 1월 : 9.15%
- 3월 : 7.53%
- 6월 : 5.04%
- 9월 : 2.5%
지금까지 자동차세 계산하는 법 및 자동차 세금표를 살펴보고, 자동차세 연납 신청방법까지 정리해 봤습니다. 도움이 되셨길 바래요.